Банки обязали передавать налоговым органам больше сведений о клиентах

С 17 марта вступают в силу поправки в Налоговый кодекс РФ, внесенные Федеральным законом от 17.02.2021 № 6-ФЗ, согласно которым банки в течение 3 рабочих дней с момента получения мотивированного запроса налогового органа будут обязаны выдавать им имеющиеся в распоряжении копии следующих документов (информацию):
— паспортов лиц, имеющих право на получение денежных средств с счета клиента, доверенностей на право выполнения указанных действий;
— документов по открытию, ведению и закрытию счета клиента (включая договор и заявление на открытие счета и др.);
— карточек с образцами подписей и оттиска печати;
— информацию о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях, представителях клиента.

Установлены случаи, когда налоговые органы будут вправе запрашивать указанные копии документов (информацию).
Среди них значатся: проведение налоговой проверки, истребование документов в рамках встречной проверки, вынесение решения о взыскании налога, при приостановлении операций по счетам клиента, на основании запроса уполномоченного органа иностранного государства и др.
Полный перечень приводится в п. 2.1. ст. 86 НК РФ (в редакции Федерального закона от 17.02.2021 № 6-ФЗ).

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Наш сайт использует файлы cookies, чтобы улучшить работу и повысить эффективность сайта. Продолжая работу с сайтом, вы соглашаетесь с использованием нами cookies и политикой конфиденциальности.

Принять